I campi di questo dialogo sono impostati automaticamente durante la fase di generazione del modello in base alla verifica di determinate condizioni e determinano le annotazioni che verranno stampate sulla Certificazione. Possono essere manutenuti a cura dell'utente.
I campi si riferiscono a dati caratteristici della maturazione e dell'erogazione del T.F.R. e delle altre indennità e somme soggette a tassazione separata.
La sezione è disponibile solo per il sostituto "Corrente".
TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO
Progressivo sezione
Progressivo sezione.
Informazioni
creazione/aggiornamento 
Vedi capitolo "Informazioni creazione/aggiornamento".
DEFINIZIONE
Indennità, acconti, anticipazioni e somme erogate nell'anno (totale)
Rappresenta il totale delle indennità, degli acconti e degli anticipi erogati nell'anno d'imposta a cui si riferisce il C.U.. L'importo relativo ai rinnovi contrattuali è considerato solo se il dipendente è cessato e liquidato nell'anno di riferimento della certificazione. L'importo viene determinato dalla seguente sommatoria:
F07000 "TFR liq. anno d'imposta"
+ F07500 "Altre indennità e somme"
+ F08000 "Incentivo all'esodo"
+ ZP8144 "Rinnovi contrattuali TFR" dell'anno di elaborazione
+ ZP8146 "Lordizzazione per rinnovi contr.sogg.TFR" dell'anno di elaborazione e dell'anno precedente
di cui maturato fino al 31.12.2000
"Di cui" delle erogazioni totali avvenute nell'anno, rappresentativo della quota di TFR erogata, maturata fino alla fine di dicembre 2000. Attivando il check, nel C.U. viene emessa l'annotazione: "Di cui TFR mat. fino al 31/12/2000....".
di cui maturato fino dal 01.01.2001
"Di cui" delle erogazioni totali avvenute nell'anno, rappresentativo della quota di TFR erogata, maturata a partire dal gennaio 2001. Attivando il check, nel C.U. viene emessa l'annotazione: "Di cui TFR mat. dal 01/01/2001....".
di cui relativo ad altre indennità e somme
"Di cui" delle erogazioni totali avvenute nell'anno, rappresentativo delle altre indennità e somme soggette a tassazione separata. Attivando il check, nel C.U. viene emessa l'annotazione "Di cui altre indennità e somme.......".
di cui relativo ad incentivo pro esodo
"Di cui" delle erogazioni totali avvenute nell'anno, rappresentativo dell'incentivo pro esodo. Attivando il check, nel C.U. viene emessa l'annotazione "Di cui incentivo pro esodo....".
di cui prest. di capitale non assogg. in Italia
"Di cui" delle erogazioni totali avvenute nell'anno, rappresentativo delle prestazioni in forma di capitale non assoggettato in ITALIA. Attivando il check, nel C.U. viene emessa l'annotazione "Redditi esentati da imposizione in ITALIA in quanto il percepiente risiede in uno Stato estero: importo .. . .".
Acconti ed anticipazioni erogati in anni precedenti (totale)
Rappresenta il totale delle indennità, degli acconti e degli anticipi erogati negli anni d'imposta precedenti a quello in elaborazione. L'importo viene determinato dalla seguente sommatoria:
F07000 "TFR liq. anno d'imposta" (anni prec.)
+ F07500 "Altre indennità e somme"(anni prec.)
+ F08000 "Incentivo all'esodo" (anni prec.)
+ ZP8144 "Rinnovi contrattuali TFR" degli anni precedenti
+ ZP8146 "Lordizzazione per rinnovi contr.sogg.TFR" degli anni precedenti
Per i collaboratori coordinati e continuativi residenti all'estero, l'importo, viene determinato dalla seguente sommatoria:
+ F08300 "Imponibile residenti all'estero" dell'anno di elaborazione e dell'anno successivo
+ F07500 "Impon.altre indennità e somme"
di cui maturato fino al 31.12.2000
"Di cui" delle erogazioni totali avvenute negli anni precedenti a quello in elaborazione, rappresentativo della quota di TFR erogata, maturata fino alla fine di dicembre 2000. Attivando il check, nel C.U. viene emessa l'annotazione: "Di cui TFR mat. fino al 31/12/2000....".
di cui maturato fino dal 01.01.2001
"Di cui" delle erogazioni totali avvenute negli anni precedenti, rappresentativo della quota di TFR erogata, maturata a partire dal gennaio 2001. Attivando il check, nel C.U. viene emessa l'annotazione: "Di cui TFR mat. dal 01/01/2001...".
di cui relativo ad altre indennità e somme
"Di cui" delle erogazioni totali avvenute negli anni precedenti a quello in elaborazione, rappresentativo delle altre indennità e somme soggette a tassazione separata. Attivando il check, nel C.U. viene emessa l'annotazione: "Di cui altre indennità e somme...".
di cui relativo ad incentivo pro esodo
"Di cui" delle erogazioni totali avvenute negli anni precedenti a quello in elaborazione, rappresentativo dell'incentivo pro esodo. Attivando il check, nel C.U. viene emessa l'annotazione: "Di cui incentivo pro esodo...".
Redditi eredi relativi al TFR
Attivando il check, viene emessa l'annotazione: "Le somme indicate nel punto xxx costituiscono indennità ai sensi dell'art. 2122 del codice civile. Verranno anche emessi i dati anagrafici del defunto.
Rivalutazione maturata dal 01.01.2001
Importo della rivalutazione del trattamento di fine rapporto maturata a partire dal gennaio 2001. Attivando il check, nel C.U. viene emessa l'annotazione: "Di cui riv. maturata dal 01/01/2001....". L'importo è determinato dalla seguente sommatoria:
ZP8142 "Rivalutazione fondo TFR dell'anno"
+ sommatoria importi "Rivalutazione" (Archivio ratei dipendente) del mese di dicembre di tutti gli anni dal 2001.
Imposta sostitutiva su rivalutazione
Importo dell'imposta sostitutiva su rivalutazione. Attivando il check, nel C.U. viene emessa l'annotazione: "Imposta sostitutiva su rivalutazione.....". L'importo è determinato dalla voce F07030 "Imposta sostitutiva su rivalutazione" a cui va aggiunta la sommatoria degli importi del campo "Imposta sostitutiva" (Archivio ratei dipendente) del mese di dicembre di tutti gli anni dal 2001.
Detrazioni d'imposta tempo determinato
Importo delle detrazioni d'imposta applicate. Attivando il check, nel C.U. viene emessa l'annotazione: "Detrazioni d'imposta applicate.....". Importo della voce F07015 "Detrazioni d'imposta su TFR".
Detrazioni d'imposta L.244/2007
Importo della detrazione spettante L. 244/2007. Dato generato dall'elaborazione del C.U.
Abbattimento maturato al 31.12.2000
Importo reperito dall'Archivio ratei dipendente del dipendente. Attivando il check, nel C.U. viene emessa l'annotazione: " Abbattimenti al 31/12/2000.....".
Ritenute operate nell'anno
Importo delle ritenute operate nell'anno di elaborazione del C.U., comprensivo dell'ammontare delle ritenute operate nell'anno di denuncia relativamente agli importi di TFR, altre indennità e somme e incentivo all'esodo. L'importo è determinato da:
F07020 "IRPEF netta TFR"
+ F07520 "IRPEF netta altre indennità e somme"
+ F08020 "IRPEF netta esodo"
Ritenute operate in anni precedenti
Importo delle ritenute operate negli anni precedenti a quello in elaborazione. L'importo è determinato da:
F07020 "IRPEF netta TFR" dell'anno precedente
+ F07520 "IRPEF netta altre indennità e somme" dell'anno precedente
+ F08020 "IRPEF netta esodo" dell'anno precedente
Abilita annotazione – Tributi sospesi
Nelle annotazioni a seguito di eventi eccezionali il sostituto deve evidenziare nelle annotazioni che alla data di ripresa della riscossione, il contribuente è tenuto al versamento dei tributi sospesi. Nel memorizzare il check attivo l'elaborazione del C.U. verifica che nell'anno d'imposta selezionato, nell'anagrafico azienda/ente, sezione "Eventi eccezionali" e nel rapporto di lavoro, sezione "Eventi eccezionali", ci sia la presenza della sospensione delle ritenute definita nel campo "Eventi eccezionali" della sezione fiscale.
Ritenute sospese
Sono le stesse voci che confluiscono nel "Totale ritenute operate", in un periodo però per il quale è presente nel rapporto di lavoro, sezione "Eventi eccezionali", o nell'anagrafico azienda/ente, sezione "Eventi eccezionali", un codice di evento eccezionale. Tale importo verrà stampato con l'annotazione: "Tributi sospesi: alla ripresa della riscossione il contribuente è tenuto autonomamente al versamento dei tributi oggetto di sospensione con le modalità previste dal provvedimento di ripresa."
Ritenute operate in anni precedenti sospese
Sono le stesse voci che confluiscono nel "Totale ritenute operate in anni precedenti", in un periodo però per il quale è presente nel rapporto di lavoro, sezione "Eventi eccezionali", o nell'anagrafico azienda/ente, sezione "Eventi eccezionali", un codice di evento eccezionale. Tale importo verrà stampato con l'annotazione: "Tributi sospesi: alla ripresa della riscossione il contribuente è tenuto autonomamente al versamento dei tributi oggetto di sospensione con le modalità previste dal provvedimento di ripresa."
TFR maturato al 31.12.2000 e rimasto in azienda
TFR maturato al 31/12/2000 trattenuto presso il datore di lavoro. Inoltre, le istruzioni dettano che tale valore deve essere al lordo di acconti ed anticipazioni viene impostato durante l'elaborazione del C.U., l'importo è determinato da:
Saldo TFR dell'archivio ratei al 31/12/2000
+ F07000 "TFR liq. anno d'imposta"
+ ZP0144 "Rinnovi contrattuali TFR"
+ ZP0146 "Lordizzazione per rinnovi contr.sogg.TFR".
Viene visualizzato dall'anno d'imposta 2009.
TFR maturato al 31.12.2000 versato ai fondi
TFR versato ai fondi di previdenza complementare al 31/12/2000. Viene impostato durante l'elaborazione del C.U. reperendolo dall'archivio ratei del dipendente al 31/12/2000. Viene visualizzato dall'anno d'imposta 2009.
TFR maturato dal 01.01.2001 e rimasto in azienda
TFR maturato dal 01/01/2001 al 31/12 dell'anno di imposta presso il datore di lavoro. Viene impostato durante l'elaborazione del C.U., l'importo è determinato da:
Saldo TFR dell'archivio ratei al 31/12 dell'anno di imposta
+ F07000 "TFR liq. anno d'imposta"
+ ZP0144 "Rinnovi contrattuali TFR"
+ ZP0146 "Lordizzazione per rinnovi contr.sogg.TFR"
- Importo calcolato per il campo "TFR maturato al 31/12/2000 e rimasto in azienda"
Eseguendo questa sommatoria algebrica potrebbe verificarsi il caso in cui nella casella viene stampato solo il valore relativo alla rivalutazione dell'anno d'imposta. Infatti nel caso di completo trasferimento del fondo ad un fondo di previdenza complementare il TFR dell'anno precedente che viene rivalutato rappresenta l'importo di TFR maturato nell'anno e rimasto in azienda. Viene visualizzato dall'anno d'imposta 2009.
TFR dal 01.01.2001 al 31.12.2006 versato ai fondi
TFR versato ai fondi di previdenza complementare dal 01/01/2001 al 31/12/2006. Viene impostato durante l'elaborazione del C.U., l'importo è determinato da:
TFR trasferito a fondi dell'archivio ratei al 31/12/2006
- TFR trasferito a fondi dell'archivio ratei al 31/12/2000
Viene visualizzato dall'anno d'imposta 2009.
TFR maturato dal 01.01.2007 versato ai fondi
TFR versato ai fondi di previdenza complementare dal 01/01/2007 al 31/12 dell'anno di imposta. Viene impostato durante l'elaborazione del C.U., l'importo è determinato da:
TFR trasferito a fondi dell'archivio ratei al 31/12 dell'anno di imposta
- TFR trasferito a fondi dell'archivio ratei al 31/12/2006
Viene visualizzato dall'anno d'imposta 2009.
Gli altri campi proposti nel dialogo, vengono visualizzati fino all'anno 2008.